Hvor meget skat skal du betale af krypto? Sådan beregnes beløbet

Kort svar: Der er ingen fast kryptoskat. Din gevinst lægges oven i din øvrige personlige indkomst, så skatten afhænger af din marginalskat. Skattestyrelsen oplyser, at en gevinst kan give op til 53 % i skat, og at fradraget for tab er omkring 26 % værd. Den nemmeste måde at se dit eget tal på er at prøve beløbet af på forskudsopgørelsen.

Gevinst og skat er to forskellige tal

Mange blander to tal sammen:

Du skriver gevinsten i rubrik 20 og tabet i rubrik 58. Skattestyrelsen regner selv skatten ud på årsopgørelsen.

Hvorfor der ikke findes én procentsats

Gevinst på krypto er personlig indkomst, ligesom løn. Du betaler ikke arbejdsmarkedsbidrag af den. Men den beskattes sammen med resten af din personlige indkomst:

• Har du en lav indkomst, beskattes gevinsten lavere.
• Har du en høj indkomst, kan gevinsten ramme de højeste skattetrin.
• En stor gevinst kan i sig selv skubbe dig op i et højere trin.

Satserne afhænger også af din kommune og af, om du er medlem af folkekirken.

Hvorfor tab er mindre værd end gevinst

Tab giver et ligningsmæssigt fradrag. Det trækkes fra i en anden del af skatteberegningen og er ifølge Skattestyrelsen omkring 26 % værd. Højesteret har bekræftet, at tabet ikke kan trækkes fra i den personlige indkomst (SKM2025.541.HR).

Eksempel med tænkte marginalskatter

Mikkel har i 2026 en gevinst på 50.000 kr. og et tab på 10.000 kr. Tabellen viser skatten ved to tænkte marginalskatter. Tallene er illustrationer, ikke satser for et bestemt år.

Mikkels økonomiske resultat er 40.000 kr. Skatten svarer til ca. 44 % eller 60 % af det beløb. Det skyldes den skæve behandling af gevinst og tab.

Sådan finder du dit eget tal i TastSelv

Den mest præcise vej er Skattestyrelsens egen beregning:

1. Log på TastSelv og åbn forskudsopgørelsen for indeværende år.
2. Skriv din forventede gevinst i felt 250 og dit forventede tab i felt 449.
3. Vælg Beregn og se, hvor meget den samlede skat ændrer sig.
4. Vælg kun Godkend, hvis du vil gemme tallene og betale skatten løbende.

Forskellen i samlet skat før og efter er din kryptoskat, beregnet ud fra dine egne forhold.

Andre typer kryptoindkomst

Kapitalindkomst beskattes efter andre regler end personlig indkomst, så satsen kan være anderledes. Se stablecoins og skat.

Undgå restskat

Sælger du med gevinst i løbet af året, trækkes der ikke automatisk skat. Skriv gevinsten på forskudsopgørelsen, så du betaler løbende. Ellers kan du få en restskat med tillæg.

Ofte stillede spørgsmål

Er der et bundfradrag for kryptogevinster? Nej. Der er ikke et særligt skattefrit beløb for krypto. Du har dit almindelige personfradrag, som gælder al din indkomst.

Betaler jeg mindre skat, hvis jeg har ejet min krypto længe? Nej. Danmark har ingen regel om lavere skat eller skattefrihed efter en bestemt ejertid.

Kan jeg sprede en gevinst over flere år? Gevinsten beskattes i det år, du sælger eller bytter. Hvornår du sælger, er dit valg, men det er ikke en skatteregel, vi kan rådgive om.

Næste skridt

Skatten kan kun beregnes rigtigt, hvis gevinst og tab er opgjort rigtigt. I Kryptax opgøres gevinster og tab hver for sig i kroner for køb og salg af bitcoin og ether fra de børser, der står som beregnede under datakilder, og skatterapporten dannes for indkomstårene 2024 og 2025.

Relaterede guides

• Tab på kryptovaluta
• Indberet kryptovaluta på årsopgørelsen
• Kryptoskat i Danmark 2026
• Krypto og skat før årsskiftet

Kilder

• Skattestyrelsen: Beregn og oplys gevinst og tab på krypto (opdateret 24. august 2026)
• Højesteret: SKM2025.541.HR
• Skattestyrelsen: Stablecoins (finansielle kontrakter)

Denne guide er generel information og erstatter ikke rådgivning om din konkrete situation.